IGV para Países de Todo el Mundo
El IGV para Países de Todo el Mundo significa impuesto al valor agregado que se aplica a bienes y servicios por cada gobierno. También se conoce como impuesto sobre bienes y servicios (GST) o impuesto general al consumo (GCT), que se aplica en cada etapa de producción y distribución de productos.
El IGV para Países de Todo el Mundo es muy importante en la economía global, ya que juega un papel crucial en la generación de grandes ingresos. Al aplicarse en cada etapa, reduce la carga sobre el consumidor cuando adquiere bienes o servicios. El IGV se recauda en cada etapa para asegurar que cada negocio pague impuestos en la cadena de suministro de bienes y servicios.
¿Cómo funciona el impuesto al valor agregado?
Como sabemos, el IGV para Países de Todo el Mundo se aplica en cada etapa de la producción y distribución de productos. El impuesto sobre las ventas se aplica en la etapa final de la venta al consumidor, pero en el caso del IGV, las empresas deben pagar IGV sobre sus ventas y pueden reclamarlo sobre sus compras. El IGV asegura la reducción de la carga tributaria sobre el consumidor y evita el sistema de doble tributación.
Lea más sobre cómo afecta el IVA a los precios de bienes y servicios
Países con tasas altas del IGV para Países de Todo el Mundo
Aquí mencionamos algunos países que tienen tasas de IGV más altas en el mundo. Algunos de ellos, como Irlanda, también se mencionan. Los países europeos tienen las tasas de IGV más altas y son considerados como los que tienen las tasas de IGV más altas del mundo.
Hungría
En el sistema del IGV para Países de Todo el Mundo, la tasa estándar en Hungría es del 27%. Se aplica el 18% a productos y servicios específicos como productos lácteos y alojamiento en hoteles, y el 5% a bienes y servicios esenciales como salud, educación, etc.
Croacia, Dinamarca, Suecia
La tasa estándar del IGV para Países de Todo el Mundo es del 25% en Croacia, Dinamarca y Suecia. La tasa reducida para artículos específicos es del 13% y 5% en Croacia, 12% y 6% en Suecia para categorías específicas. Dinamarca no tiene tasa reducida.
Finlandia
La tasa estándar de IGV es del 25.5%. La tasa reducida es del 14% y 10%, que se aplica en diferentes campos como alimentos, salud, educación, etc.
Chipre, Alemania, Rumania
La tasa estándar de IGV en estos países es del 19%, con tasas reducidas para bienes y servicios específicos.
Malta
La tasa estándar de IGV es del 18%. Las tasas reducidas son del 7% y 5% para hoteles y restaurantes, electricidad, libros impresos, equipos médicos y más.
Luxemburgo
La tasa estándar de IGV es del 17%, la más baja en la Unión Europea. Las tasas reducidas son del 8% aplicadas a combustibles y eventos culturales, mientras que el 3% se aplica en los campos de alimentos, salud, educación, etc.
Ventajas del IGV a nivel mundial
Algunas de las ventajas del IGV para Países de Todo el Mundo, aplicado en cada etapa de producción y distribución, son:
Generación de ingresos y estabilidad
El IGV para Países de Todo el Mundo se aplica en cada etapa de producción y distribución de bienes y servicios, convirtiéndose en una gran fuente de ingresos que estabiliza la economía en todos los países. Por lo tanto, se convierte en una fuente de estabilidad económica a nivel mundial. Lea más sobre el papel del IVA en la generación de ingresos del gobierno.
Distribución de la carga tributaria
Como el IGV se aplica en cada etapa de bienes y servicios en la cadena de suministro de producción y distribución, las empresas deben pagarlo sobre sus ventas y pueden reclamarlo sobre sus compras, lo que reduce la carga tributaria para el consumidor. La aplicación del IGV para Países de Todo el Mundo reduce la carga tributaria sobre el consumidor a nivel mundial.
Reducción del fraude y la evasión fiscal
Con la implementación y control del mecanismo de IGV en cada etapa de la producción y distribución de bienes, se reduce el fraude y la evasión fiscal en comparación con el impuesto sobre las ventas.
Desventajas del IGV en el sistema fiscal global
Algunas de las críticas o desventajas que afectan el sistema de IGV globalmente incluyen:
Regresividad
Algunos hogares de bajos ingresos y personas pobres no pueden pagar el IGV para Países de Todo el Mundo, ya que se aplica en cada etapa de producción y distribución de bienes y servicios esenciales, lo que da lugar a la regresividad.
Complejidad
El IGV para Países de Todo el Mundo causa complejidad, especialmente en pequeñas empresas, ya que se aplica en cada etapa y sus requisitos de seguimiento aumentan el costo administrativo. Estas empresas a menudo se niegan a pagar IGV.
Aumento de costos para los consumidores
El IGV para Países de Todo el Mundo aumenta el precio de los productos al aplicarse en cada etapa de bienes y servicios. Esto afecta los gastos de las personas de bajos ingresos y pobres.
Tasa estándar y reducida del IGV para Países de Todo el Mundo
Todos los países tienen diferentes tasas estándar del IGV para Países de Todo el Mundo. Cada país aplica su tasa estándar de IGV. La tasa estándar del IGV para Países de Todo el Mundo varía entre el 5% y el 27% a nivel mundial. Sin embargo, muchos países gestionan una tasa reducida que se aplica específicamente a diferentes bienes y servicios. El propósito de la tasa reducida es disminuir la carga tributaria sobre los consumidores de bajos ingresos o pobres y hacer que sea más asequible para ellos.
Variación de la tasa del IGV para Países de Todo el Mundo
Las tasas estándar de IGV cambian en diferentes países debido a la crisis financiera. A veces, la tasa del IGV para Países de Todo el Mundo cambia significativamente en todo el mundo debido a algunas necesidades gubernamentales y políticas económicas. Aquí discutimos las diferentes variaciones de la tasa de IGV a nivel mundial.
Europa
Como sabemos, los países europeos tienen las tasas de IGV más altas a nivel mundial. La UE regula las tasas mínimas en un 15%. Pero la mayoría de los países superan este límite, como Hungría con una tasa de IGV del 27%, Suecia con una tasa del 25% y más.
Asia
La tasa estándar para los países asiáticos es baja pero única. Las tasas de IGV o GST en los países asiáticos varían ampliamente entre el 5% y el 15%, como Japón con una tasa de IGV del 10% y China con una tasa del 13%.
África
Las tasas del IGV para Países de Todo el Mundo en África también varían debido a algunas políticas económicas. Las tasas de IGV oscilan entre el 15% y el 20%. La tasa de IGV de Kenia es del 16% y la de Sudáfrica es del 15%.
Américas
Estados Unidos no tiene un sistema del IGV para Países de Todo el Mundo, mientras que muchos países de América Latina utilizan el sistema de IGV para generar ingresos. Las tasas de IGV varían en muchos países de América Latina. Argentina tiene una tasa de IGV del 21%, Brasil tiene tasas del IGV para Países de Todo el Mundo entre el 17% y el 25% dependiendo del tipo de bienes y más.
Oriente Medio
Algunos países de Oriente Medio han introducido recientemente el IGV para Países de Todo el Mundo para generar ingresos. Arabia Saudita y los Emiratos Árabes Unidos introdujeron un 5% del IGV para Países de Todo el Mundo en 2018, pero Arabia Saudita lo incrementó al 15% en 2020. Catar y Kuwait están planeando introducir un sistema de IGV en sus países.
Tasas de IGV en el mundo
| Número | Nombre del País | IGV o GST Estándar | Tasa Reducida de IGV |
| 1 | Argelia | 19% | 9% |
| 2 | Albania | 20% | 0% |
| 3 | Andorra | 4.5% es Estándar y 9.5% más alto | 1% |
| 4 | Angola | 14% | 7%, 5% |
| 5 | Anguila | 13% | 0% |
| 6 | Argentina | 21% y 27% más alto | 0% |
| 7 | Armenia | 20% | 0% |
| 8 | Australia | 10% | 0% |
| 9 | Azerbaiyán | 18% | 0% |
| 10 | Austria | 20% | 13%, 10% |
| 11 | Aruba | 7% | 0% |
| 12 | Antigua | 15% | 14% |
| 13 | Afganistán | 10% | 0% |
| 14 | Bahamas | 10% | 0% |
| 15 | Bahréin | 10% | 0% |
| 16 | Bangladés | 15% | 10%, 7.5%, 5%, 4.5%, 2%, 1.5% |
| 17 | Barbados | 17.5% estándar, 22% más alto | 10% |
| 18 | Bielorrusia | 20% estándar y 26% más alto | 0% |
| 19 | Belice | 12.50% | 0% |
| 20 | Bélgica | 21% | 12%, 6% |
| 21 | Brasil | 18% | 12%, 7%, 2-5%, 1.6-7.6%, 3% |
| 22 | Bulgaria | 20% | 9% |
| 23 | Benín | 18% | 0% |
| 24 | Bolivia | 13% | 0% |
| 25 | Bosnia y Herzegovina | 17% | 0% |
| 26 | Botsuana | 14% | 0% |
| 27 | Burkina Faso | 18% | 0% |
| 28 | Burundi | 18% | 0% |
| 29 | Camboya | 10% | 0% |
| 30 | Camerún | 19.25% | 0% |
| 31 | Canadá | – | 0% |
| 32 | Cabo Verde | 15% | 8%, 10% |
| 33 | República Centroafricana | 19% | 5% |
| 34 | Croacia | 25% | 13%, 5% |
| 35 | Chile | 19% | 0% |
| 36 | República Checa | 21% | 12% |
| 37 | Costa Rica | 13% | 10%, 4%, 2%, 1% |
| 38 | Islas Cook | 15% | 0% |
| 39 | Colombia | 19% | 5% |
| 40 | Chad | 18% | 9% |
| 41 | Cuba | 10% | 0% |
| 42 | Chipre | 19% | 9%, 5%, 3% |
| 43 | China | 13%, 9%, 6% | 5%, 3%, 2%, 1% |
| 44 | Curazao | 7% | 0% |
| 45 | Dominica | 15% | 10% |
| 46 | Dinamarca | 25% | 0% |
| 47 | República Dominicana | 18% | 16% |
| 48 | República Democrática del Congo | 16% | 0% |
| 49 | Yibuti | 10% | 0% |
| 50 | Eswatini (Suazilandia) | 15% | 0% |
| 51 | Etiopía | 15% | 0% |
| 52 | Estonia | 22% estándar, 24% más alto | 0% |
| 53 | Ecuador | 15% | 0% |
| 54 | El Salvador | 13% | 0% |
| 55 | Egipto | 14% | 5% |
| 56 | Guinea Ecuatorial | 15% | 6% |
| 57 | Francia | 20% | 10%, 5.5%, 2.1% |
| 58 | Islas Feroe | 25% | 0% |
| 59 | Finlandia | 25.50% | 14%, 10% |
| 60 | Fiyi | 15% | 9% |
| 61 | Georgia | 18% | 0% |
| 62 | Guinea | 18% | 0% |
| 63 | Gambia | 15% | 0% |
| 64 | Grecia | 24% | 13%, 6% |
| 65 | Ghana | 15% | 5%, 3% |
| 66 | Alemania | 19% | 7% |
| 67 | Guyana | 14% | 0% |
| 68 | Guatemala | 12% | 5% |
| 69 | Guinea-Bisáu | 15% | 10% |
| 70 | Hungría | 27% | 18%, 15% |
| 71 | Haití | 10% | 0% |
| 72 | Honduras | 18% estándar, 15% más alto | 0% |
| 73 | Indonesia | 11% | 0% |
| 74 | Isla de Man | 20% | 5% |
| 75 | Islandia | 24% | 11% |
| 76 | Costa de Marfil | 18% estándar, 21.31% más alto | 9% |
| 77 | Israel | 17% | 0% |
| 78 | India | 12%, 18% estándar y 28% más alto | 5%, 3% |
| 79 | Italia | 22% | 10%, 5%, 4% |
| 80 | Irán | 9% estándar, 25%, 15% más alto | 9% |
| 81 | Japón | 10% | 8% |
| 82 | Jamaica | 15% estándar, 20%, 25% más alto | 0% |
| 83 | Jordania | 16% estándar, 20%, 26% más alto | 0% |
| 84 | Jersey | 5% | 0% |
| 85 | Kirguistán | 12% | 0% |
| 86 | Kenia | 16% | 5%, 3% |
| 87 | Kazajistán | 12% | 0% |
| 88 | Kosovo | 18% | 8% |
| 89 | Lituania | 21% | 9%, 5% |
| 90 | Luxemburgo | 17% | 14%, 8%, 3% |
| 91 | Líbano | 11% | 0% |
| 92 | Letonia | 21% | 12%, 5% |
| 93 | Liberia | 7%, 10%, 15% | 0% |
| 94 | Laos | 10% | 0% |
| 95 | Lesoto | 15% | 12%, 10% |
| 96 | México | 16% | 8% |
| 97 | Malí | 18% | 5% |
| 98 | Malasia | 10%, 8% | 6%, 5% |
| 99 | Madagascar | 20% | 5% |
| 100 | Mauritania | 16% | 0% |
| 101 | Montenegro | 21% | 7% |
| 102 | Macedonia | 18% | 10%, 5% |
| 103 | Mauricio | 15% | 0% |
| 104 | Malta | 18% | 12%, 7%, 5% |
| 105 | Marruecos | 20% | 14%, 10%, 7% |
| 106 | Mónaco | 20% | 10%, 5.5%, 2.1% |
| 107 | Mozambique | 16% | 5% |
| 108 | Malaui | 16.50% | 0% |
| 109 | Moldavia | 20% | 12%, 8% |
| 110 | Nicaragua | 15% | 0% |
| 111 | Nueva Caledonia | 11% estándar, 22% más alto | 0% |
| 112 | Noruega | 25% | 15%, 12%, 11%, 6% |
| 113 | Nueva Zelanda | 15% | 9% |
| 114 | Países Bajos | 21% | 9% |
| 115 | Nigeria | 7.50% | 0% |
| 116 | Namibia | 15% | 0% |
| 117 | Níger | 19% | 10%, 5% |
| 118 | Nepal | 13% | 0% |
| 119 | Omán | 5% | 0% |
| 120 | Puerto Rico | 11.50% | 4% |
| 121 | Portugal, Azores | 18% | 9%, 4% |
| 122 | Papúa Nueva Guinea | 10% | 0% |
| 123 | Panamá | 7% estándar, 15%, 10% más alto | 0% |
| 124 | Portugal | 23% | 13%, 6% |
| 125 | Perú | 18% | 0% |
| 126 | Portugal, Madeira | 18% | 9%, 4% |
| 127 | Pakistán | 18%, 15%, 13% estándar, 25% más alto | 0% |
| 128 | Paraguay | 10% | 5% |
| 129 | Filipinas | 18% | 12% |
| 130 | Polonia | 23% | 8%, 5% |
| 131 | Ruanda | 18% | 0% |
| 132 | Rusia | 20% | 16.67%, 10% |
| 133 | Rumania | 19% | 9%, 5% |
| 134 | Serbia | 20% | 10% |
| 135 | Santa Lucía | 12.50% | 10% |
| 136 | Corea del Sur | 10% | 0% |
| 137 | Eslovaquia | 20% | 10% |
| 138 | Samoa | 15% | 0% |
| 139 | Suecia | 25% | 12%, 6% |
| 140 | Singapur | 9% | 0% |
| 141 | Sierra Leona | 15% | 0% |
| 142 | Sudáfrica | 15% | 0% |
| 143 | Sudán | 17% | 0% |
| 144 | Senegal | 18% | 10% |
| 145 | Eslovenia | 22% | 9.5%, 5% |
| 146 | Seychelles | 15% | 0% |
| 147 | Sudán del Sur | 15% | 0% |
| 148 | Sri Lanka | 18% | 0% |
| 149 | España | 21% | 10%, 4%, 2%, 7.5% |
| 150 | Singapur | 9% | 0% |
| 151 | Surinam | 10% | 0% |
| 152 | Arabia Saudita | 15% | 0% |
| 153 | Suiza | 8.10% | 3.8%, 2.6% |
| 154 | Togo | 18% | 0% |
| 155 | Turquía | 20% | 10%, 2%, 1% |
| 156 | Trinidad y Tobago | 12.50% | 0% |
| 157 | Tailandia | 7% | 0% |
| 158 | Taiwán | 5% | 0% |
| 159 | Túnez | 19% | 13%, 7% |
| 160 | Tanzania | 18% | 0% |
| 161 | Tayikistán | 14% | 0% |
| 162 | Uganda | 18% | 0% |
| 163 | Ucrania | 20% | 0% |
| 164 | Uzbekistán | 12% | 0% |
| 165 | Emiratos Árabes Unidos | 5% | 0% |
| 166 | Uruguay | 22% | 10% |
| 167 | Reino Unido | 20% | 5% |
| 168 | Vietnam | 8%, subirá al 10% en 2025 | 5% |
| 169 | Venezuela | 15% estándar, 16.5% más alto | 0% |
| 170 | Vanuatu | 15% | 0% |
| 171 | Zimbabue | 15% | 0% |
| 172 | Zambia | 16% | 0% |
FAQs
Conclusión
El IGV para Países de Todo el Mundo continúa siendo un pilar fundamental en los sistemas tributarios globales. A pesar de sus desafíos, como la regresividad y la complejidad administrativa, este impuesto ha demostrado ser una herramienta efectiva para la generación de ingresos gubernamentales. Las variaciones en las tasas, desde el 5% hasta el 27%, reflejan las diferentes realidades económicas y políticas fiscales de cada región.
Mientras algunos países apenas comienzan a implementar el IGV para Países de Todo el Mundo, como en el caso de Oriente Medio, otros continúan adaptando sus tasas y políticas para equilibrar la necesidad de ingresos fiscales con la protección de los consumidores más vulnerables. La evolución continua de este sistema tributario seguirá siendo crucial para el desarrollo económico global y la estabilidad fiscal de las naciones.
